计算依据
借钱、欠款、违约金，凡是涉及"按利率算钱"的场景，都绕不开两个问题：用哪个利率，和算出来的数受不受保护。前者决定金额，后者决定能不能拿到。这两个问题在 2020 年之后有了统一的答案——LPR。
一、LPR 是什么，为什么取代了基准利率
LPR（Loan Prime Rate，贷款市场报价利率）由中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心计算并发布。报价行按"公开市场操作利率加点"的方式报出各自的利率，去掉最高和最低报价后算术平均，即为当期 LPR。每月 20 日（遇节假日顺延）发布，分 1 年期与 5 年期以上两个品种。
| 品种 | 2026 年 11 月报价 | 主要用途 |
|---|---|---|
| 1 年期 LPR | 3.0% | 短期贷款、民间借贷利率上限的计算基数 |
| 5 年期以上 LPR | 3.5% | 中长期贷款、房贷定价基准 |
自 2019 年 8 月改革以来，LPR 已取代原来的贷款基准利率，成为银行贷款定价的主要参考。到 2026 年 10 月，两个品种已连续 17 个月保持不变。
二、利息怎么算：单利、天数与基准
法律实务中的利息一般按单利计算，公式为：
利息 = 本金 × 年利率 × 计息天数 ÷ 计息基准天数
三个变量各有讲究：
- 计息天数：通常"算头不算尾"，即从起息日起算、止息日不计息。2026 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，计息天数为 364 天而非 365 天
- 计息基准：民间借贷按 365 天，金融借款按 360 天（银行业惯例，合同中会写明）。同样年利率，360 天基准算出的利息比 365 天高约 1.4%
- 年利率的换算：月利率 × 12、日利率 × 360 或 365，换算时要与合同约定的口径一致，不能混用
举例：本金 10 万元、年利率 3%（一年期 LPR）、2026 年全年。按 365 天基准：100,000 × 3% × 364 ÷ 365 = 2,991.78 元。若按 360 天基准：100,000 × 3% × 364 ÷ 360 = 3,033.33 元。差 41.55 元，金额不大，但标的额放大到 1000 万，差距就是 4,155 元。
三、司法保护上限：4 倍 LPR 这条线
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020 年修正）第25条确立的规则是：出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。
当前一年期 LPR 为 3.0%，四倍即 12%。这条线有几个必须弄清的时间与范围问题：
| 情形 | 适用规则 |
|---|---|
| 借贷发生在 2020 年 8 月 20 日之后 | 按合同成立时一年期 LPR 的四倍确定上限 |
| 借贷发生在 2020 年 8 月 20 日之前、之后起诉 | 可参照起诉时一年期 LPR 的四倍确定上限 |
| 2020 年 8 月 20 日前已终审的案件 | 按原 24%、36% 两线三区规则，不受影响 |
| 持牌金融机构的金融借款 | 不适用 4 倍 LPR 上限，另受金融监管规则约束 |
超过上限的部分，法院不予支持。已经支付的超出部分，借款人可以主张返还或抵扣本金——这一点常被忽略，很多人以为"自愿给了就要不回来"。
四、变相利息：法院会合并计算
实务中出借人很少直接写"年利率 36%"，而是拆成利息、服务费、管理费、咨询费、违约金、砍头息等多个名目。法院的处理方式是把所有与借款相关的费用合并计算实际利率，再与 4 倍 LPR 上限比对，超过部分一律不支持。
"砍头息"是典型：借 10 万先扣 1 万"手续费"，实际到手 9 万，但按 10 万计息。这种情况下本金应按实际出借金额 9 万认定（《民法典》第670条：借款的利息不得预先在本金中扣除）。
五、逾期之后：两笔钱可以同时主张
借款到期未还，产生的是逾期利息，性质是违约责任。有约定的从约定（不超上限），没有约定的，可主张按 LPR 计算的逾期还款损失。
判决生效后仍不履行，还有一笔迟延履行期间的债务利息，依据《民事诉讼法》第264条按日万分之一点七五加处（年化约 6.39%），从判决指定的履行期间届满次日起算。这笔钱与逾期利息可以并用，不是二选一。
适用条件
- 适用于借款利息、欠款资金占用费、逾期利息的单利测算，不适用于复利、等额本息、等额本金还款
- 4 倍 LPR 上限适用于民间借贷，即自然人、法人、非法人组织之间的资金融通，不包括持牌金融机构发放的贷款
- 利率按年利率输入；月利率请先乘 12 折算，日利率请按合同口径折算
- 计息天数采用"算头不算尾"，与法院计算利息的通常做法一致
- 跨多个 LPR 报价周期、或合同约定浮动利率的，应分段计算后相加
- 违约金、服务费等其他名目的费用未计入，但法院会合并计算实际利率
使用说明
- 填写本金金额。注意砍头息的，本金应按实际到手金额填写
- 选择利率取值方式：一年期 LPR（3.0%）、一年期 LPR 的四倍（12.0%，即司法保护上限）、五年期以上 LPR（3.5%），或手动输入合同约定年利率
- 选择起息日与止息日。止息日不计息，如需算到某日当天，止息日应填次日
- 选择计息天数基准，民间借贷选 365 天，银行贷款按合同约定可能为 360 天
- 点击「立即计算」，结果区给出计息天数、日利率、日利息、利息合计与本息合计；利率超过 12% 时会同时给出受保护利息上限与超出金额
如果约定利率超过 12%，结果区会分两行显示：一行是合同约定算出的利息，一行是法院可能支持的金额。起诉时按后者主张，避免因请求过高承担不必要的诉讼费。
常见问题
LPR 是什么？多久变一次？
LPR（Loan Prime Rate，贷款市场报价利率）是中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心计算并发布的贷款市场报价利率，由 18 家报价行按"公开市场操作利率加点"的方式报价，去掉最高和最低报价后算术平均得出。每月 20 日（遇节假日顺延）发布一次，分 1 年期和 5 年期以上两个品种。2026 年 11 月报价：1 年期 3.0%，5 年期以上 3.5%，已连续 17 个月未变。LPR 是银行贷款定价的基准，也是民间借贷利率司法保护上限的计算基数。
4 倍 LPR 的上限怎么适用？2020 年 8 月 20 日前的借款怎么办？
分界线是 2020 年 8 月 20 日（新民间借贷司法解释施行日）。借贷行为发生在 2020 年 8 月 20 日之后的，利率保护上限为合同成立时一年期 LPR 的四倍，当前即 3.0% × 4 = 12%。借贷行为发生在 2020 年 8 月 20 日之前、但在此之后起诉的，可参照起诉时一年期 LPR 的四倍确定受保护上限。在此之前已按 24%、36% 两线三区裁判的既判案件不受影响。注意 4 倍 LPR 只约束民间借贷，持牌金融机构的金融借款不适用这一上限。
计息天数按 365 还是 360？
看合同约定与借贷性质。民间借贷通常按 365 天折算日利率；金融借款（银行贷款）习惯按 360 天，这是银行业沿用的计算惯例，会在借款合同中写明。同一笔本金、同一年利率，按 360 天算出的利息比 365 天高约 1.4%。合同没有约定时，民间借贷一般按 365 天处理。本工具可以切换两种基准，建议以合同约定为准。
借款期间 LPR 调整过，利息要不要分段算？
如果合同约定"按 LPR 浮动计息"，每个重定价周期（通常为一年，或每年 1 月 1 日）要按当期 LPR 分段计算后相加，不能用一个利率算到底。如果合同约定固定利率，则整个借款期内不变，不因 LPR 调整而变化。实务中常见争议是"约定按 LPR 计息但没写清楚是否浮动"，此时一般按合同成立时的 LPR 固定计算。本工具是单一利率计算器，跨多个报价周期的请分段计算后相加。
逾期利息和迟延履行期间的债务利息是一回事吗？
不是。逾期利息是实体法上的违约责任，发生在借款到期未还之后，按合同约定或法定标准计算，受 4 倍 LPR 上限约束。迟延履行期间的债务利息是执行程序中的法定加处，依据《民事诉讼法》第264条，按日万分之一点七五计算（年化约 6.39%），从判决指定的履行期间届满次日起算，与逾期利息可以并用。换句话说，判决生效后还不还钱，除了原本的利息，还要额外承担这笔加倍部分。
借条写"月息 2 分"，受法律保护吗？
"月息 2 分"即月利率 2%，折合年利率 24%。按现行规则，超过合同成立时一年期 LPR 四倍（当前 12%）的部分不受保护。也就是说，24% 的约定里只有 12% 能获得法院支持，超出部分即使借款人自愿支付，事后也可以主张返还（构成不当得利）。如果借条写的是"月息 1 分"（年化 12%），刚好等于当前上限，处于受保护范围内。需要注意的是，出借人常以"手续费""服务费""砍头息"等名义变相提高利率，法院会把各种名目的费用合并计算实际利率，超过上限的部分同样不予支持。
风险提示
- 本工具按单利计算，不适用于复利、等额本息、等额本金、先息后本等还款方式
- LPR 每月 20 日更新，本工具内置的是 2026 年 11 月报价（1 年期 3.0%、5 年期以上 3.5%），后续调整请手动输入
- 4 倍 LPR 上限仅约束民间借贷，金融借款、典当、融资租赁等另有规则
- 计息天数采用算头不算尾，与部分合同约定的"算头算尾"可能相差一天利息
- 违约金、服务费、管理费、砍头息等未计入，但法院会合并计算实际利率是否超限
- 跨报价周期或浮动利率的借款需分段计算，本工具的单次计算结果仅为一段
- 计算结果仅供参考，不构成法律意见；大额借贷纠纷建议委托执业律师核算并起草诉请